本站原创摘 要：信用是市场经济运行的前提与基础.市场经济是通过市场机制实现资源配置,而市场机制核心内容的基本原则是建立在信用基础上的,所以市场经济又是信用经济.市场化程度越高, 对社会信用管理的要求也越高.近年来,金融创新迅猛发展, 商业银行以信用为基础配置金融资源.然而商业银行信用风险管理水平却难以适应银行业务的发展,其面临的信用危机呈不断增长之势.因此,如何结合我国信用管理的实际情况和通过富有效率的信用管理理念及方法防范和化解信用风险,对商业银行信用风险管理问题具有重要意义
关 键 词 ：商业银行；信用管理；风险管理
一、信用、信用管理及商业银行信用管理概念界定
关于信用,这是个既简单而又复杂的问题.从经济学和金融学的角度探讨,通常把信用界定为以偿还和付息为基本特征的借贷行动,由此引起的资金运动则为信用资金运动.
信用管理则是指授信者对信用交易和受信主体的资信进行专门管理的活动,其目的是为了防范信用风险,确保信用资金运动顺畅进行.信用管理的范围包括以借贷为内涵的信用资金管理,其着力点在资金管理上.
商业银行信用管理是指它不是一个孤立的、单一的信用关系和信用业务经营管理,而是将其全部信用业务集中起来,进行多重的、综合的、整体的、系统的管理.它的管理目标是为实现银行的“三性”目标服务的.
二、我国商业银行信用风险的现状及问题
风险管理是商业银行经营管理和可持续发展的核心问题,而信用风险是商业银行最主要的风险之一.商业银行的信用风险大致分为5类：a工商贷款信用风险b消费者贷款信用风险 c 票据业务信用风险 d 结算信息风险e信用价差风险我国商业银行信用风险现状：
(一)商业银行不良资产比例过高
国际通行标准认为,金融机构不良资产率警戒线为10%.据中国银监会的统计数据,2008年中国主要商业银行不良资产总额仍达12549.2亿元,与外国银行相比,不良贷款率偏高.
(二)商业银行信用风险过于集中
2009年末中国银行业总资产已达78.8万亿元,商业银行贷款集中度很高,主要表现在“贷大、贷长、贷垄断”.这些将在今后几年形成银行新的不良资产.
(三)城市商业银行资本充足率堪忧
银监会2006年初对全国110家城市商业银行进行风险分类,被列为风险性机构即第四、五、六类的城商行共37家,这些风险类城商行资本充足率普遍在3%以下,且相当一部分处于多年亏损状态,资本补充形势相当严峻.
我国商业银行信用风险管理存在的问题：
1.信用风险管理体制不健全
我国现代商业银行制度还没有真正建立,实施有效风险管理所需的法律体系和市场制度需要进一步完善,信用风险管理缺乏一个完整的构架,大部分商业银行还没有建立起独立的信用风险管理部门,使得其难以对体系内总体信用风险进行评估和测量.
2.信用风险管理模型落后
目前我国商业银行还没有真正建立自己的信用风险度量模型,现有的数库、信息管理系统不能满足复杂的风险计量要求,在很大程度上限制了信息系统的稳定性和风险计量模型的准确性,而且国内银行的数据储备严重不足、数据缺乏规范性、数据质量不高,这些问题严重影响着信用风险管理模型的建立和运行.
3.信用文化比较薄弱
受传统思维方式和原有经营理念的影响,我国商业银行对信用风险管理的理解还是在制度、方法和技术等较浅的层面上,对信用风险管理文化在公司治理和信用风险管理中的认识有限.当前信贷文化严重缺失主要表现在:一、重担保,不重视主营业务收入；二、重贷轻管；三、风险意识淡薄.
三、提高中国银行业信用风险管理水平的对策建议
目前,来自国外商业银行的激烈竞争以及《新巴塞尔协议》的要求,对国内银行业的监管环境也逐步趋于规范和严格,许多银行都认识到了提高风险管理水平的重要性和紧迫性.
(一)加强信用风险基础建设,推进信用评级行业发展.
信用评级体系是信用风险度量与管理模型中一个最基本的子模块系统,信用风险度量模型中所采用的信用评级体系是否客观合理,对信用风险的评估与预测的准确性,提高银行贷款的质量,降低不良资产等都会产生重要的影响.基于广泛的信息集所建立起来的评级体系的代表是各类外部评级机构所提供的评级体系,其具有客观性、公正性和权威性.
(二)构建良好信用风险文化
我国商业银行应重视信用文化的构建,倡导和强化信用风险意识,培育形成关于信用价值风险的价值判断体系.银行应树立风险管理是银行核心竞争力的体现,明确风险管理与业务发展之间的关系,形成风险管理贯穿整个业务过程的思想.
(三)改进信用分析方法和技术,建立信用风险评估和定价模型
制定有效的激励机制,引导并配合商业银行跟随国外新兴信用风险管理技术,构建符合我国实际的信用评估模型、破产预测模型等.商业银行还应能够根据自得预期收益、筹资成本、管理费用及借款人的信用等级等构建自己的信用定价模型,制定恰当的定价策略.
(四)培养高素质的风险管理人才.
要提高信用风险管理水平,必须培养高素质的人才队伍.现代风险管理需要的是精通金融学、经济学、数学、计算机的复合型人才.
(五)强化金融监管,提高银行风险管理水平
目前我国商业银行内部评级系统不完善,更加凸显了外部监督的重要性.银监会要监督检查各商业银行资本是否充足,确定监管资本各类方法需要满足的最低标准.要制定具体的信息披露办法,强化银行业信息披露,提高商业银行信息披露的透明度和有效性,还要引导市场加强对于银行信息的分析,逐步提高市场约束的力量,以此来提高我国商业银行信用风险管理水平.