本站原创低碳金融是由低碳经济催生的一种新型的金融创新模式,这为我国转变经济发展方式、发展低碳金融提供了有利的契机.目前在我国低碳金融的发展之路上虽然仍有很多障碍,但是商业银行应积极投入到低碳金融模式的研究和创新中,加快碳金融市场的产品创新,完善法律法规和各项激励机制,增加专业人才的储备,推动我国低碳经济转型的同时为自身开辟盈利的机会.
1992年,世界上签订了第一个为全面控制二氧化碳等温室气体排放,防止全球气候变暖给人类经济和社会带来危害的国际公约《联合国气候变化框架公约》,1997年,公约补充条款《京都协议书》面世,现在“低碳经济”一词越来越受到人们的关注.由于《京都协议书》所确立的清洁发展机制、国际排放贸易机制和联合履行机制,“低碳金融”被明确推上历史舞台.我国政府已经决定,到2020年我国单位国内生产总值二氧化碳排放比2005年下降40%一45%,并作为约束性指标纳入国民经济和社会发展中长期规划.这不但表明了我国在应对气候变化问题上的原则立场,也将给我国的经济增长模式带来革命性的转变.我国是间接融资主导型国家,银行是资金投向的中枢,因此,这一转变离不开商业银行的支持,同时也将为银行体系提供全新的发展空间.
一、商业银行发展低碳金融的必要性：
第一,低碳金融是商业银行可持续发展的必然选择.
现今,我国商业银行的可持续发展朝着多元化维度拓展,而加大发展低碳金融,推广低碳信贷能够帮助商业银行扩大市场份额、增加利润空间、提高社会效益、提升社会声誉,并以此促进商业银行的可持续发展.低碳金融的发展和商业银行金融支持之间相互促进、相互依存,其深刻的反应了低碳金融对资金的持续需求会有效带动商业银行的发展,而商业银行又以资金供给和各种金融服务对低碳金融的发展提供支持而得以可持续发展.
第二,商业银行可以通过参与低碳金融业务来树立社会形象.
低碳金融服务目的是减少温室气体的排放,逐步改善日益恶化的气候环境问题.商业银行参与低碳金融,提供信贷资金的支持,开发相关金融创新产品,向绿色环保项目倾斜,打造特色低碳品牌银行,以期达到银行、社会和环境三赢的品牌战略和责任境界.
第三,经济发展模式转型和民生改善的需要.
我国经济发展结构不合理、增长方式粗放,加快调整经济结构、转变增长方式势在必行.只有加快发展低碳金融,坚持节约持续发展,才能实现经济又好又快发展.而联合国“环境和人类安全”组织预计,到2050年,全球至少有2亿“气候难民”,许多非洲国家将是重灾区.预计未来30年,中国沿海平面将上升8―13厘米.到2050年,上海海平面将较1990年上升70厘米.这种种环境的恶化都将低碳金融推到了发展的议题上.
二、我国商业银行发展低碳金融的困境：
第一,银行机构绿色信贷执行标准存在差异.
尽管实行绿色信贷、支持低碳经济发展是各金融机构的普遍原则,但是由于金融机构在节能环保信息的掌握、环保风险的评价、绿色信贷指导目录的确定等方面存在不同,银行对绿色环保的认识和把握存在较大差异,绿色信贷的执行标准不尽相同.如部分银行表示.对于一些电力、钢铁等支柱型的两高企业,如果执行绿色信贷的标准越严格,客户资源、市场份额的流失也越快,因此银行在执行标准上会相对较低.
第二,银行业低碳金融产品创新不足和市场高度分割.
我国目前还没有形成完善的碳交易市场和标准的碳交易制度,碳交易场所和平台刚刚起步,也没有科学合理的利益补偿机制,所以我国银行业难以与国际金融机构抗衡.国外碳排放权购买方利用其在国际碳金融市场中的地位和专业能力,轻易获得碳交易过程中的定价优势,定价权的缺失直接影响了银行业的收益水平.同时,这些交易所在市场制度安排上存在很大的差异性,不同市场之间不能进行直接的跨市场交易,碳金融市场处于高度分割状态,进而导致我国银行业参与碳金融业务的风险较大.
第三,我国市场机制建设不完全,缺乏配套环境.
到目前为止,中国各类市场主体低碳环保意识薄弱,低碳金融的需求还处于初级阶段,减排环保法规建设相对滞后,缺乏绿色金融划分标准,执行和监督力度不够,市场信用体系不健全,市场主体缺乏外部约束,不利于绿色金融参与主体形成稳定预期.金融业缺乏环境信息沟通的有效机制,环保部门发布的环境信息缺乏针对性和有效性,不能满足银行审核信贷和考察依据.同时我国还没有较为成熟的碳交易制度和减排评估标准,碳交易体系还未形成,因而我国处于碳交易产业链的低端,国内低碳金融发展的基础能力建设目前还未到位.
三、加大我国商业银行支持低碳经济发展的对策建议
第一,适度加大对低碳经济行业的信贷投放力度.
在国家将碳减排硬约束指标纳入中长期发展规划后,低碳经济将有望不再停留在“概念”层面.为切实转变经济增长方式,宏观调控部门可以通过窗口指导,甚至直接出台税收优惠政策等引导商业银行的信贷投向.为此,各家银行相关业务部门有必要进一步深入研究低碳经济行业,对有可能快速发展的细分行业做出预判,在风险可控的前提下,适度加大对低碳经济中有可能快速发展的细分行业的信贷投放力度.其中,可重点研究以下细分行业：以核电为代表的新能源,适度关注风电、新能源汽车和薄膜电池领域；以节能电机等为代表的节能减排领域；新能源发展需要配套的电网建设,依托特高压背景的智能电网建设将是未来十年发展的重点.
第二,开展碳金融中间业务.
首先,应加大开发与碳排放交易挂钩的理财产品业务的力度.深圳发展银行和中国银行在2007年8月推出了“二氧化碳挂钩型”人民币/美元理财产品,挂钩标的是欧洲气候交易所上市、欧盟第二阶段的“欧盟排碳配额”期货合约.该理财产品收益较高,深受市场欢迎,因而其他银行应紧追其后继续开发相关低碳理财产品.其次,增加开发低碳信用卡.2010年1月28日,兴业银行联合北京环境交易所在京推出的中国低碳信用卡是国内首张低碳主题的信用卡.该卡具备信用卡的基本功能,同时持卡人还可购买相应的碳排减量.这不仅会有利于促进低碳经济的发展,也同时有利于商业银行拥有更加固定的客户群.
第三,完善法律法规,并制定激励机制.
国家相关部门应该加大协调力度,借鉴国外的法律法规,进一步制定和完善与碳金融业务相关的操作办法和法律法规.使我国相关法律规定与国际尽快接轨.同时在制度层面制定相应的激励机制.如在税收方面,可以通过降低CDM项目的有关税率、适当延长免税期以提高项目的经济强度,对商业银行开展碳金融业务的收入进行税收优惠；在银行监管方面,可以采取在CDM项目贷款额度内存款准备金要求适当减免,加大项目贷款利率的浮动范围,降低CDM项目贷款资本金要求等差异化的监管措施.
第四,增加低碳金融相关专业人才的储备.
现阶段,我国商业银行低碳金融专业队伍服务体系建设应在重点领域有所突破,加大对专业化人才的培养力度,以规避目前银行业对低碳金融业务的利润空间、运作模式、风险管理等方面的缺失.除此之外,银行业应选择业务经验丰富的专业技术人员组成团队,参与新的低碳产品和项目的开发,积累经验、学习技术,争取在短时间内突破金融服务体系建设的制高点.
（作者单位：中南民族大学管理学院）